Жизненный цикл иска
●Ваш автомобиль попал в аварию 1 декабря, но вы сообщили в страховую только 5 января следующего года, а суд завершился в марте. Страховщик закрыл дело в мае. Вот четыре разные даты — и ни одна не совпадает. Почему это важно для расчёта резервов?
Между событием и последней выплатой — целая цепочка шагов. На любой отчётной дате часть убытков «спрятана» в разных точках этой цепочки: одни ещё не заявлены (IBNR), другие заявлены, но не закрыты (OCR). Страховщик обязан держать резерв под каждую группу — иначе он не сможет расплатиться. Треугольник развития — инструмент, который показывает, как эта «задержка» распределяется по годам.
![Временная линия: [Происшествие] → [Заявление] → [Оценка/Выплаты] → [Закрытие]. Над стрелкой «Происшествие → Заявление» —](/img/claims-process-stages.png)
Временная линия: [Происшествие] → [Заявление] → [Оценка/Выплаты] → [Закрытие]. Над стрелкой «Происшествие → Заявление» — подпись «reporting delay → IBNR». Над стрелкой «Заявление → Закрытие» — подпись «settlement delay → OCR».
✍️ Разберём на числах
Страховой случай произошёл в 2023 году. — Заявлен страхователем: февраль 2024 → reporting delay ≈ 2 месяца. — Оценён и частично оплачен: июнь 2024 → settlement delay ≈ 4 месяца. — Судебное урегулирование завершено: январь 2025. — Дело закрыто окончательно: март 2025. На 31.12.2023 этот убыток — IBNR (ещё не заявлен). На 31.12.2024 — OCR (заявлен, но не закрыт). На 31.12.2025 — закрыт, резерв не нужен.
📐 Формула
IBNR (Incurred But Not Reported) — убытки, произошедшие, но не заявленные. OCR / RBNS (Outstanding Claims Reserve / Reported But Not Settled) — заявленные, но не урегулированные. Резерв убытков = IBNR + OCR. Reporting delay = дата заявления − дата происшествия. Settlement delay = дата закрытия − дата заявления.